流动资金怎么填

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• 2024-09-21 09:33:23

流动资金可以按照企业资产负债表当中的流动资产合计的数额进行填写。流动资金有广义和狭义之分，广义的流动资金是指企业业务经营上必需的所有的流动资产，比如现金、存货等；狭义的流动资金是指净流动资金，一般是用流动资产减去流动负债。流动资金的特点包括占用形态的变动性、占用数量的波动性、来源的灵活多样性等。

流动资金的具体形态

1、储备资金：是指用于准备生产和经营的流动资金；

2、生产资金：是指在生产过程当中实际使用的流动资金；

3、成品资金：是指已经生产完成等待销售产品所占用的流动资金；

4、货币资金和结算资金：包括了各种备用金等占用的流动资金，比如银行存款和库存现金等。

流动资金在周转的过程中其形态是会发生变动的，其变动的具体形态包括了以上四种，其中前三种是流动资金的主要组成部分。